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公务卡管理办法

2018年12月14日 政策规章 公务卡管理办法已关闭评论

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公务卡管理办法

  • 总则

第一条  为配合搞好深化国库集中支付制度改革,规范使用财政资金,根据《关于做好市级预算单位公务卡制度改革准备工作的通知》(沪财库[2008]44号)、《关于印发〈上海市市级预算单位公务卡管理暂行办法〉的通知》(沪财库[2008]45号)和《关于做好市级预算单位实施国库单一账户体系和公务卡制度改革前期准备工作的通知》(沪财库[2011]43号)的要求,制定本办法。

第二条  本办法所称公务卡,是指预算单位工作人员所有的,可以用于日常公务支出和财务报销业务的个人信用卡。

第三条  本市公务卡是具有银联标志的标准信用卡,卡面图案统一设计,卡号以“628”开头。公务卡由代理银行按照统一的规格和标准制作发行。

第四条  财务科负责本站公务卡的开卡、报销和销卡工作。

第五条  公务卡结算范围为本市公务卡支付目录内5万元以下的零星购买支出,包括办公费、差旅费、会议费、公务接待费、培训费、手续费、公务用车运行维护费、公务出国费、水电费、邮电费、报刊杂志订阅费、设备购置费、租赁费、维修费、印刷费、专用材料费、委托业务费、其它交通工具运行维护费、其它商品和服务支出。其中公务用车运行维护费、公务接待费作为强制结算范围。上述公务卡支付目录范围中属于政府采购范围的,应按政府采购相关规定执行,实行财政直接支付;原使用银行转账方式结算的,可继续使用转账方式。公务卡刷卡消费,必须同时取得银行卡签购单和消费小票。

第六条  与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款和动态监控等业务,通过专门的公务卡管理系统办理。

第七条  持有公务卡的工作人员(以下统称持卡人)应当妥善保管公务卡,规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务,并及时向财务科申请办理报销手续。

第八条  公务卡的开立范围为本站事业编制在编在岗正式职工。公务卡实行“一人一卡”实名制管理,可用于个人支付结算业务,军供站不承担个人消费行为引致的一切责任。

第九条  财务科依托公务卡管理系统,认真审核公务卡报销事项。

  • 公务卡的日常管理

第十条  公务卡由军供站财务科统一组织相关工作人员向发卡行申办。公务卡申办成功后,经本站确认核实后,再由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡管理系统。

第十一条  工作人员发生新增、调动、退休等变化时,人事部门应及时通知财务科组织办理公务卡的申领、调整和注销等手续,并通知发卡行及时维护公务卡管理系统。

第十二条  公务卡用于军供站公务支出的支付后,由持卡人及时向财务科申请办理报销手续。

第十三条  公务卡的信用额度,由军供站根据银行卡管理规定和业务需要,与发卡行协商设定。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付、后还款。

第十四条  公务卡的卡片和密码均由员工个人负责保管。如遇公务卡遗失,持卡人应自行按照发卡行的规定及时办理挂失业务。

第十五条  公务卡遗失或损毁后的补办等事项由持卡人根据发卡行的规定向发卡行申请办理公务卡补办业务。补办后,由发卡行维护公务卡管理系统。持卡人将补办信息告知财务科。

第十六条  公务卡对账单由发卡行按月向持卡人提供,并按照约定方式,及时提供账户资金变动情况和还款提示等重要信息。如持卡人对公务消费交易发生疑义,可按发卡行的相关规定处理。

  • 公务卡支付管理

第十七条  对于差旅、会议、购买等公务支出,使用公务卡结算的,应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并须取得发票等财务报销凭证和经本人签名的银行卡签购单。如相关公务支出需事前审批的,应事先按要求履行相关审批手续。

第十八条  特殊情况下,公务卡信用额度不能满足公务支付需要时,持卡人可通过财务科(或自行)提前向发卡行申请临时增加信用额度,增加的额度和使用期限等具体事项,按照发卡行有关规定执行。

第十九条  持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要的,应当事先经过财务科批准,未经批准的提现业务、提现手续费等费用由持卡人个人承担。

  • 公务卡财务报销管理

第二十条  持卡人使用公务卡消费的各项公务支出,必须在到期还款日前10个工作日到财务科报销,由财务科向上级提出支付申请。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用,由持卡人承担;非个人原因造成的利息等费用,以及由此带来的对个人资信影响等责任,由相应的环节承担。

第二十一条  根据市财政局年终关账日期,每年12月5日以后停止受理公务卡消费支出的报销,业务支出部门要安排好相关工作。

第二十二条  办理公务卡消费支出报销业务时,应当按照相关要求填写报销审批单,并附有关报销凭证及公务卡消费凭证,按照规定的财务报销程序报请审批。

第二十三条  财务科按规定对报销凭证进行审核后,对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销。报销时,财务科登陆公务卡管理系统,根据消费签购单录入“交易日期”、“卡号”和“检索号”,从中国银联上海分公司提供的交易信息中提取相应的公务消费信息,核实后确定可报销金额,录入“金额”、“目级科目”、“支付摘要”等业务要素,在支付系统中确定对应的用款计划,生成《财政支付凭证》,通过财政授权支付零余额账户转账结算或财政直接支付,完成报销程序。

第二十四条  财务科在收到支付凭证回单后,将报销凭证、银行卡签购单及支付凭证回单等原始凭证按照现行会计核算办法登记入账。

  • 管理职责

第二十五条  本站在公务卡管理工作中的主要职责是:

(一)选择公务卡发卡行,签订公务卡服务协议。

(二)组织工作人员统一办理公务卡,做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。

(三)督促持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向有逾期欠款的持卡人催收欠款。

(四)通过公务卡管理系统,审核持卡人提请报销公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务,及时下载保存报销还款信息,做好相关账务处理工作,并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

(五)配合财政部门和主管部门做好公务卡监督管理等有关工作。

第二十六条  持卡人的主要职责是:

(一)按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关责任和费用。

(二)执行公务所需支出,原则上应使用公务卡结算和报销,并接受财务部门对公务支出的监控管理。

(三)及时归还银行欠款。公务卡存款无利息,透支消费具有一定的免息期。本单位公务卡的免息期为25-56天。在免息期内还款无利息支出,超过免息期还款所产生的罚息和滞纳金由持卡人本人承担。因离职、退休等原因离开所在单位,应按要求清理全部债权债务,停止公务卡消费的报销。

(四)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。

第二十七条  严禁非军供站工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄露军供站公务卡持卡人的私人交易信息;严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销。如有违反,要追究直接责任人的行政责任;情节严重涉嫌犯罪的,移交司法机关,依法追究刑事责任。

第二十八条  本办法自发布之日起实施。



2018年3月30日

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